所謂“砍頭息”，指的是高利貸或地下錢莊，給借款者放貸時先從本金里面扣除一部分錢，這部分錢稱之為“砍頭息”。不少現(xiàn)金貸以及網(wǎng)貸平臺只標明日利率，而將逾期罰金、手續(xù)費等信息隱藏在折疊的服務(wù)協(xié)議中，不透明高成本的借款條件極易讓借款人陷入債務(wù)陷阱。

        多家平臺變相“砍頭息”

        記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，一些小額現(xiàn)金貸平臺會使用先將借款打到銀行卡再扣除手續(xù)費的方式“變相”收取高額利息。一位借款人告訴記者，自己在“給你花”平臺借款5600，實際到賬為5000元，分12期還，每期的利息為600多元，會收取平臺服務(wù)費和快速審核費，只有在銀行流水賬號中才能看出“貓膩”。同時，如果當(dāng)事人發(fā)生逾期，許多借貸平臺還會收取1%-10%的逾期費，即便不算上“砍頭息”，逾期費也是個不小的數(shù)目。

        除現(xiàn)金貸外，網(wǎng)貸行業(yè)同樣存在“砍頭息”的情況。而由于監(jiān)管明令禁止平臺收取“砍頭息”，因此不少平臺開始將“砍頭息”包裝成咨詢費、快速手續(xù)費、加速審核費等其他項目，通過扣除這些費用，變相突破法定民間借貸利息上限。

        宜信借款人李升向記者反映，之前聽到宜信貸款快捷方便，為了孩子上學(xué)，他通過宜人貸APP借款3萬元，借款期限為三年，每月還款1次，分36期還清，他所簽署的合同里借款本息數(shù)額為49000元，其中13041元是利益，而多出的5959元是宜信從中扣去的手續(xù)費。

        記者調(diào)查發(fā)現(xiàn)，宜人貸APP中的“審核及到賬”的說明中，注明了合同金額與申請金額的區(qū)別：最終到賬金額=合同金額-前期服務(wù)費。在宜人貸網(wǎng)站上，宜人貸提供的計算機中，也說明要提前收取平臺服務(wù)費。不過，加上服務(wù)費之后的利率卻高得驚人。

        在蘇寧金融研究院高級研究員石大龍看來，“砍頭息”的不合理之處主要是使借款人承受借款所約定的利率水平，甚至有可能突破我國高利貸對利率的限制。

        “砍頭息”為不合法借貸行為

        按照最高人民法院《關(guān)于依法妥善審理民間借貸糾紛案件促進經(jīng)濟發(fā)展維護社會穩(wěn)定的通知》規(guī)定，出借人將利息預(yù)先在本金中扣除的，應(yīng)當(dāng)按照實際借款數(shù)額返還并計算利息。這一司法解釋明確了如何解決本金中扣除利息的問題。

        而從近年來的公開判例來看，各級法院對民間借貸中存在的“砍頭息”普遍不支持，2017年5月11日，北京朝陽區(qū)法院召開新聞發(fā)布會，向銀監(jiān)會發(fā)出司法建議：一些互聯(lián)網(wǎng)借貸案件中出借人在本金中預(yù)先扣除服務(wù)費，變相突破法定民間借貸利息上限，銀監(jiān)會應(yīng)對此類亂象進行進一步的規(guī)范。

        2017年12月1日發(fā)布的《關(guān)于規(guī)范整頓“現(xiàn)金貸”業(yè)務(wù)的通知》中也明確指出，各類機構(gòu)以利率和各種費用形式對借款人收取的綜合資金成本應(yīng)符合最高人民法院關(guān)于民間借貸利率的規(guī)定，各類機構(gòu)向借款人收取的綜合資金成本應(yīng)統(tǒng)一這算為年化形式，各項貸款條件以及逾期處理等信息應(yīng)在事前全面、公開披露，向借款人提示相關(guān)風(fēng)險。

        2017年12月8日，P2P網(wǎng)絡(luò)借貸風(fēng)險專項整治工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的《小額貸款公司網(wǎng)絡(luò)小額貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險專項整治實施方案》要求，將以利率和各種費用形式對借款人收取的所有借款成本與貸款本金的比例計算為綜合實際利率，并這算為年化形式。排查綜合實際利率是否符合最高人民法院關(guān)于民間借貸利率的規(guī)定。是否存在從貸款本金中先行扣除利息、手續(xù)費、管理費、保證金或設(shè)定高額逾期利息、帶納金、罰息等行為。